财务管理培训

内部银行工作总流程 　　

对外业务

（一）付款业务 （二）收款业务
开户单位 内部银行 开户单位 开户单位
（1）开户单位 （2）外部托收 （1）汇票、 （2）委托收款

主动付款 同城收款
●开出支票、信 ●登记付款有关 ●填制付款单位、 ●开出委托收款
汇等同时开出 手续 支票汇票 单（六联）
内部付款委托书 ●通知付款单位 ●持银行回单到 ●附原始凭证
　　　　 ●填制特科转帐 内行换办手续 （合同）
凭证
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内部银行 开户银行 内部银行 内部银行
●审查通过 ●取回外部手续 ●填制内部回款通 ●退出委托收款
●盖章转讫 ●承付入账 知单 单第六联
●登记帐卡 ●拒付时填写理 ●接银行回单 ●向外发手续
●传递外部凭证 由书退内部银行 ●登记账簿 ●收到款通知单
位入帐
●拒付,退单位
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开户单位 内部银行 开户单位 开户单位
●按内部银行手 ●到期按手续划转 ●按内部银行回款 ●接回款单入帐
续入帐 ●付时加盖印章 通知单入帐 ●接到拒付处理
有关手续
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内部银行
●结算有关手续
●办理内部账务处理、记帐、转帐工作
●编制有关报表
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　　　 内部银行 双方履行合同
●审查转帐
●盖章转讫
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付款单位 　　　　 内部银行
●承付 ●同意后办手续　
●拒付 ●不同意时退　
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收款单位 开户单位
●填写内部托收凭证 ●填写贷款申请书
●附原始凭证(合同)
对内业务 内部贷款业务